Palkitseminen

Hallituksen ja toimitusjohtajan palkitsemisen tavoitteena on:

• Myötävaikuttaa omistaja arvon suotuisaan kehitykseen,

• Edistää yhtiön kilpailukykyä ja pitkän aikavälin taloudellista menestystä sekä

• Tukea strategian ja tavoitteiden toteutumista.

Keskeinen periaate on, että palkitsemisen tulee edistää näiden tavoitteiden saavuttamista ja muodostaa tasoltaan ja rakenteeltaan oikeudenmukainen, sitouttava, kilpailukykyinen ja markkinakäytännön mukainen kokonaisuus.

Palkitsemispolitiikan valmistelusta vastaa hallituksen henkilöstö- ja vastuullisuusvaliokunta, ja hallitus käsittelee yhtiökokoukselle esitettävän politiikan.

Yhtiökokous käsittelee palkitsemispolitiikan ja tekee siitä neuvoa antavan päätöksen. 

Hallituksen henkilöstö- ja vastuullisuusvaliokunta seuraa vuosittain palkitsemispolitiikan toteutumista ja esittää tarvittaessa hallitukselle toimenpide-ehdotuksia.

Lisäksi hallitus esittää vuosittain varsinaiselle yhtiökokoukselle palkitsemisraportin, jonka avulla osakkeenomistajat voivat arvioida palkitsemispolitiikan toteutumista. 

Varsinainen yhtiökokous päätti 29.4.2026 , että Yhtiön hallituksen jäsenille maksetaan palkkioita seuraavasti: puheenjohtaja 50 000 euroa vuodessa, varapuheenjohtaja 30 000 euroa vuodessa ja jäsenet 27 000 euroa vuodessa. Lisäksi yhtiökokous päätti, että mikäli Yhtiön hallituksen jäsen, joka ei ole hallituksen puheenjohtaja tai varapuheenjohtaja, toimii tarkastusvaliokunnan tai henkilöstö- ja vastuullisuusvaliokunnan puheenjohtajana, hänen vuosipalkkionsa on 30 000 euroa.

Palkkiot maksetaan siten, että vuosipalkkiosta 40 prosenttia maksetaan Yhtiön hallussa olevina, tai mikäli tämä ei ole mahdollista, markkinoilta hankittavina Yhtiön osakkeina ja 60 prosenttia maksetaan rahana. Edellä mainitusta poiketen vuosipalkkio voidaan maksaa kokonaisuudessaan rahana, mikäli palkkiota ei oikeudellisista, verotuksellisista tai muista säädösperusteisista rajoituksista johtuen, tai muun Yhtiöön tai hallituksen jäseneen liittyvän syyn vuoksi voida maksaa osakkeina. Lisäksi hallituksen puheenjohtajalle maksetaan kokouspalkkioina 1 000 euroa, hallituksen varapuheenjohtajalle 700 euroa ja kullekin jäsenelle 500 euroa kokoukselta. Hallituksen asettamien valiokuntien puheenjohtajalle ja jäsenille maksetaan myös kokouspalkkioita, valiokunnan puheenjohtajalle 700 euroa kokoukselta ja kullekin jäsenelle 500 euroa kokoukselta.

Kukaan hallituksen jäsenistä ei ole työ- tai toimisuhteessa yhtiöön tai yhtiön kanssa samaan konserniin kuuluvaan yhtiöön tai toimi yhtiön neuvonantajana eivätkä he näin ollen saa palkkaa, eläke-etuja, työ- tai toimisuhteeseen kuuluvia muita taloudellisia etuja tai muita hallitustyöskentelyyn liittymättömiä korvauksia tai palkkioita yhtiöltä. Hallituksen jäsenet eivät kuulu yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien piiriin eikä heillä ole eläkesopimuksia yhtiön kanssa.

Hallitus päättää toimitusjohtajan johtajasopimuksen ehdoista, jotka määritellään kirjallisessa toimitusjohtajasopimuksessa. Hallitus päättää toimitusjohtajan palkitsemisesta ja sen perusteista.

Toimitusjohtajan palkkion muodostuminen (nykyinen toimitusjohtaja Antti Niitynpää)

Luotean toimitusjohtajan palkkio koostuu kuukausipalkasta, tavanomaisista luontoiseduista ja kulloinkin voimassa olevista lyhyen ja pitkän aikavälin kannustimista.

Kuukausipalkka ja luontoisedut

Toimitusjohtajan kiinteä kuukausipalkka on 22 000 euroa. Toimitusjohtajalla on auto- ja puhelinetu, joiden verotusarvot sisältyvät kuukausipalkkaan.

Lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmä

Hallitus päättää toimitusjohtajan lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmän tavoitteet, jotka asetetaan ja niiden toteutuminen arvioidaan vuosittain. Kannustinpalkkion suuruus vastaa enintään kuuden (6) kuukauden palkkaa. Ansaintajakso on yksi vuosi.

Ansaintavuonna 2026 palkkion kriteerit ovat seuraavat:

• Liikevoitto (70 %)

• Käyttöpääoma (20 %)

• eNPS (10 %)

Mahdolliset kannustinpalkkiot maksetaan yleensä ansaintajaksoa seuraavan vuoden helmikuussa. Maksun edellytyksenä on, että toimitusjohtajan toimisuhde on maksuhetkellä voimassa.

Pitkän aikavälin osakepohjaiset kannustinjärjestelmät

Yhtiön pitkän aikavälin kannustinjärjestelmien tarkoituksena on sitouttaa osallistujia pitkän aikavälin tavoitteisiin ja omistaja-arvon kasvattamiseen sekä tarjota kilpailukykyinen omistukseen perustuva palkkiojärjestelmä.

Yhtiöllä on toimitusjohtajalle seuraavat osakepohjaiset kannustinjärjestelmät, joiden mukaisia osakepalkkioita on vielä maksamatta:

• Suoriteperusteisen osakepalkkiojärjestelmän 2023–2027 jäljellä olevat ansaintajaksot 2024–2026 ja 2025–2027.

• Hallituksen 10.3.2026 päättämän suoriteperusteisen osakepalkkiojärjestelmän 2026–2030 ansaintajaksot 2026–2028, 2027–2029 ja 2028–2030. 

Ansaintajaksolla 2026–2028 toimitusjohtajan enimmäisansaintamahdollisuus osakkeina vastaa yhdeksän (9) kuukauden palkkaa. Palkkion ansainta ao. ansaintajaksolla perustuu seuraaviin kriteereihin:

• Kassakonversio (20 %)

• Osakekohtainen tulos (EPS) (40 %)

• eNPS (ESG) (20 %)

• Liikevaihdon kasvu (CAGR) (20 %) 

Kriteerien toteumat lasketaan osakkeiden kappalemääränä ja vahvistetaan euroina. Mahdolliset palkkiot maksetaan kunkin ansaintajakson jälkeen osake- ja rahaosuuden yhdistelmänä.

Muut keskeiset ehdot

Hallitus päättää toimitusjohtajan johtajasopimuksen ehdoista, jotka on määritelty kirjallisessa toimitusjohtajasopimuksessa. Hallitus päättää toimitusjohtajan palkitsemisesta ja sen perusteista. Luotean toimitusjohtajan palkkio koostuu kuukausipalkasta, tavanomaisista luontoiseduista ja kulloinkin voimassa olevista kannustimista.

Toimitusjohtajasopimus voidaan irtisanoa molemmin puolin noudattaen kuuden (6) kuukauden irtisanomisaikaa. Mikäli yhtiö päättää toimitusjohtajasopimuksen muista syistä kuin toimitusjohtajan olennaisen rikkomuksen vuoksi tai ilman työsopimuslain 8 luvun 1 §:n (55/2001, muutoksineen) mukaista perustetta, toimitusjohtajalla on oikeus saada irtisanomisajan palkan lisäksi neljän (4) kuukauden palkkaa vastaava eroraha irtisanomisajan palkan lisäksi.

Toimitusjohtajalle ei makseta erillisiä palkkioita tytäryhtiöiden hallitusten jäsenyyksistä eikä muita palkkioita Luotea-konserniin kuuluvilta muilta yrityksiltä kuin emoyhtiöltä.

Toimitusjohtajan eläke-edut määräytyvät soveltuvan lain mukaan.

Toimitusjohtaja Antti Niitynpäälle vuodelta 2025 maksetut palkkiot (toimitusjohtaja 31.12.2025 alkaen):

• Toimitusjohtajalle maksettiin vuodelta 2025 lyhyen aikavälin kannustinpalkkiota 38 416 euroa. Kannustinpalkkio ei kohdentunut toimitusjohtajan tehtävän ajalle.

• Toimitusjohtajalle maksettiin ansaintajaksolta 2023–2025 pitkän aikavälin kannustinpalkkiota 28 140 euroa, josta Luotea Oyj:n osakkeina 5 803 kpl ja rahana 14 217 euroa. Kannustinpalkkio ei kohdentunut toimitusjohtajan tehtävän ajalle.

Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän ansaintajakson 2023–2025 kriteerit olivat:

• Lassila & Tikanojan kolmen (3) vuoden keskimääräinen ROCE 50 % painoarvolla. Tämän kriteerin toteuma oli 0 %.

• Lassila & Tikanojan osakkeen relatiivinen kokonaistuotto (rTSR) verrattuna Helsingin pörssin yleisindeksiin 30 % painoarvolla. Tämän kriteerin toteutuma oli 0 %.

• Lassila & Tikanojan hiilijalanjäljen pienentäminen (ESG), 4 % kumulatiivinen vähennys, 20 % painoarvolla. Toteuma tämän kriteerin osalta oli 100 %.

Toimitusjohtaja Eero Hautaniemelle vuodelta 2025 maksetut palkkiot (toimitusjohtaja 30.12.2025 asti):

• Toimitusjohtajalle maksettiin vuodelta 2025 lyhyen aikavälin kannustinpalkkiota 103 658 euroa.

• Toimitusjohtajalle maksettiin ansaintajaksolta 2023–2025 pitkän aikavälin kannustinpalkkiota 49 560 euroa, josta Lassila & Tikanoja Oyj:n osakkeina 3 257 kpl ja rahana 24 787 euroa. 

Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän ansaintajakson 2023-2025 kriteerit olivat:

• Lassila & Tikanojan kolmen (3) vuoden keskimääräinen ROCE 50 % painoarvolla. Tämän kriteerin toteuma oli 0 %.

• Lassila & Tikanojan osakkeen relatiivinen kokonaistuotto (rTSR) verrattuna Helsingin pörssin yleisindeksiin 30 % painoarvolla. Tämän kriteerin toteutuma oli 0 %.

• Lassila & Tikanojan hiilijalanjäljen pienentäminen (ESG), 4 % kumulatiivinen vähennys, 20 % painoarvolla. Toteuma tämän kriteerin osalta oli 100 %.

Hallitus päättää konsernin johtoryhmän jäsenten palkitsemisesta ja sen perusteista.

Johtoryhmän palkkojen ja palkkioiden muodostuminen (yhtiön nykyinen johtoryhmä)

Luotea-konsernin johtoryhmän palkat ja palkkiot koostuvat kuukausipalkasta, tavanomaisista luontoiseduista ja kulloinkin voimassa olevista kannustimista. Johtoryhmän jäsenten eläke-edut määräytyvät soveltuvan lain ja osin sovitun mukaan.

Lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmä

Johtoryhmän jäsenten lyhyen aikavälin kannustinjärjestelmän tavoitteet asetetaan ja niiden toteutuminen arvioidaan vuosittain. Kannustinpalkkion suuruus vastaa enintään neljän (4) kuukauden palkkaa. Ansaintajakso on yksi vuosi. Ansaintavuonna 2026 palkkion kriteerit ovat seuraavat:

• Liikevoitto (70 %)

• Käyttöpääoma (20 %)

• eNPS (10 %)

Mahdolliset kannustinpalkkiot maksetaan yleensä ansaintajaksoa seuraavan vuoden helmikuussa. Maksun edellytyksenä on, että johtajan toimisuhde on maksuhetkellä voimassa.

Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmä

Yhtiön pitkän aikavälin kannustinjärjestelmien tarkoituksena on sitouttaa osallistujia pitkän aikavälin tavoitteisiin ja omistaja-arvon kasvattamiseen sekä tarjota kilpailukykyinen omistukseen perustuva palkkiojärjestelmä. 

Yhtiöllä on johtoryhmän jäsenille seuraavat osakepohjaiset kannustinjärjestelmät, joiden mukaisia osakepalkkioita on vielä maksamatta:

• Suoriteperusteisen osakepalkkiojärjestelmän 2023–2027 jäljellä olevat ansaintajaksot 2024–2026 ja 2025–2027. Järjestelmässä on mukana toimisuhteen voimassaolosta riippuen osa konsernin johtoryhmästä.

• Hallituksen 10.3.2026 päättämän suoriteperusteisen osakepalkkiojärjestelmän 2026–2030 ansaintajaksot 2026–2028, 2027–2029 ja 2028–2030. 

Ansaintajaksolla 2026–2028 johtoryhmän jäsenen enimmäisansaintamahdollisuus osakkeina vastaa kuuden (6) kuukauden palkkaa. Palkkion ansainta ao. ansaintajaksolla perustuu seuraaviin kriteereihin:

• Kassakonversio (20 %)

• Osakekohtainen tulos (EPS) (40 %) 

• eNPS (ESG) (20 %)

• Liikevaihdon kasvu (CAGR) (20 %) 

Kriteerien toteumat lasketaan osakkeiden kappalemääränä ja vahvistetaan euroina. Mahdolliset palkkiot maksetaan kunkin ansaintajakson jälkeen osake- ja rahaosuuden yhdistelmänä.

Muut keskeiset ehdot

Johtoryhmän jäsenten irtisanomisaika on molemmin puolin 3–6 kuukautta.

Mikäli yhtiö irtisanoo sopimuksen ilman henkilökohtaista perustetta, johtoryhmän jäsenten oikeus erorahaan vaihtelee vastaten 0–6 kuukauden kiinteää peruspalkkaa kunkin jäsenen johtajasopimuksen ehdoista riippuen. Eroraha maksetaan irtisanomisajan palkan lisäksi, ja sen maksaminen edellyttää pääsääntöisesti erillisen päättämissopimuksen solmimista.

Johtoryhmän suomalaisten jäsenten eläketurva määräytyy lakisääteisesti työntekijän eläkelain (TyEL) mukaisesti. Johtoryhmän ruotsalaisen jäsenen eläketurva perustuu maksuperusteiseen lisäeläkejärjestelyyn, jossa yhtiön maksama eläkemaksu on 35 % jäsenen kiinteästä kuukausipalkasta. 

Johtoryhmälle vuodelta 2025 maksetut palkkiot (Lassila & Tikanoja Oyj:n johtoryhmä):

• Johtoryhmän kiinteä vuosipalkka vuodelta 2025 oli yhteensä 1 956 421 euroa.

• Johtoryhmälle on maksettu vuodelta 2025 lyhyen aikavälin kannustinpalkkioita yhteensä 217 663 euroa.

• Lisäksi johtoryhmälle on maksettu pitkän aikavälin suoriteperusteisen osakekannustinjärjestelmän ansaintajakson 2023–2025 perusteella yhteensä 143 860,50 euroa, josta puolet maksettiin osakkeina ja puolet rahana.

Pitkän aikavälin kannustinjärjestelmän ansaintajakson 2023–2025 kriteerit olivat:

• Lassila & Tikanojan kolmen (3) vuoden keskimääräinen ROCE 50 % painoarvolla. Tämän kriteerin toteuma oli 0 %.

• Lassila & Tikanojan osakkeen relatiivinen kokonaistuotto (rTSR) verrattuna Helsingin pörssin yleisindeksiin 30 % painoarvolla. Tämän kriteerin toteutuma oli 0 %.

• Lassila & Tikanojan hiilijalanjäljen pienentäminen (ESG), 4 % kumulatiivinen vähennys, 20 % painoarvolla. Toteuma tämän kriteerin osalta oli 100 %.

Johtoryhmälle vuodelta 2025 maksetut palkkiot sisältävät toimitusjohtajan ja muun johtoryhmän palkkiot yhteensä.